揭西縣2013年預(yù)算執(zhí)行情況和2014年預(yù)算草案的報(bào)告

縣九屆人大四次會(huì)議文件[3]

揭西縣2013年預(yù)算執(zhí)行情況
和2014年預(yù)算草案的報(bào)告

—2014年3月8日在揭西縣第九屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上

揭西縣財(cái)政局局長(zhǎng)   邱旭輝

各位代表：
我受揭西縣人民政府的委托，現(xiàn)就我縣2013年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2014年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請(qǐng)各位代表予以審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2013年預(yù)算執(zhí)行情況
我縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的高度重視和在上級(jí)財(cái)政部門的大力支持下，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政工作全局，全力以赴抓收入，不斷強(qiáng)化公共財(cái)政職能作用，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，注重民生，確保重點(diǎn)，財(cái)政收入繼續(xù)保持平穩(wěn)增長(zhǎng)，財(cái)政保障能力進(jìn)一步提高，全面完成了各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為“實(shí)現(xiàn)綠色崛起、建設(shè)幸福揭西”提供了有力地保障，確保了縣政府中心工作的開展和重要政策措施的實(shí)施，促進(jìn)了全縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）預(yù)算收支完成情況
1、收入方面：
2013年財(cái)政總收入完成285355萬元，為年初預(yù)算204777萬元的139.35%，為調(diào)整預(yù)算269178萬元的106.01％，比上年收入247728萬元增收37627萬元，增長(zhǎng)15.19％。總收入中的主要項(xiàng)目是：⑴縣內(nèi)公共財(cái)政預(yù)算收入39491萬元，比上年增收6096萬元；⑵上級(jí)補(bǔ)助收入198861萬元，比上年增加19979萬元；⑶年終滾存結(jié)余收入49020萬元。
2013年縣內(nèi)公共財(cái)政預(yù)算收入完成39491萬元，為年初預(yù)算38980萬元的101.31％，為調(diào)整預(yù)算39431萬元的100.16％，超收60萬元，比上年收入33395萬元增收6096萬元，增長(zhǎng)18.25％，其中：稅收收入28607萬元，為年初預(yù)算28070萬元的101.92%，為調(diào)整預(yù)算28429萬元的100.63％，超收91萬元,比上年收入23991萬元增收4616萬元，增長(zhǎng)19.24%；非稅收入10884萬元，為年初預(yù)算10910萬元的99.77％,為調(diào)整預(yù)算11002萬元的15.74%，短收118萬元，比去年同期9404萬元增收1480萬元，增長(zhǎng)15.74%。非稅收入占公共財(cái)政預(yù)算收入的比重為27.56%。其中分部門收入情況是：
⑴國(guó)稅部門收入完成8514萬元,為年初預(yù)算9577萬元的88.9%,為調(diào)整預(yù)算9689萬元的87.88%，短收1175萬元，比上年同期收入7482萬元增收1032萬元，增長(zhǎng)13.79%。
⑵地稅部門收入完成21087萬元，為年初預(yù)算19351萬元的108.98%，為調(diào)整預(yù)算19598萬元的107.6%，超收1489萬元，比上年同期收入17248萬元增收3839萬元，增長(zhǎng)22.26％。
⑶財(cái)政部門非稅收入完成9890萬元，為年初預(yù)算10052萬元的98.39%，為調(diào)整預(yù)算10144萬元的97.5%。短收254萬元，比上年同期收入8665萬元增收1225萬元，增長(zhǎng)14.14％。
2、支出方面:
2013年財(cái)政總支出236335萬元，為年初預(yù)算204777萬元的115.41%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)229971萬元的102.77％，比上年總支出200749萬元增支35586萬元，增長(zhǎng)17.73％。其中：地方公共預(yù)算支出235291萬元,比上年公共預(yù)算支出198685萬元增支36606萬元，增長(zhǎng)18.43％；上解支出1044萬元。
3、平衡方面：
2013年財(cái)政總收入285355萬元，財(cái)政總支出236335萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出48900萬元（主要是上級(jí)專款結(jié)轉(zhuǎn)和額度結(jié)余），按上級(jí)規(guī)定結(jié)余120萬元，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算收支平衡。由于財(cái)政歷年包袱沉重，2013年收入增長(zhǎng)雖然較大，但是政策支出、民生、社會(huì)保障支出大幅增加，至2013年底財(cái)政仍然存在包袱2000萬元，主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)超收及政策性支出當(dāng)年無法兌現(xiàn)，需新年度承擔(dān)支付。
（二）基金預(yù)算收支情況
2013年，基金預(yù)算總收入46976萬元，其中：1、納入預(yù)算管理的政府性基金收入完成27431萬元(其中：縣本級(jí)土地出讓金收入24531萬元）；2、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8571萬元（主要是上級(jí)專項(xiàng)基金結(jié)轉(zhuǎn)）；3、上級(jí)補(bǔ)助收入10974萬元。
基金預(yù)算總支出27522萬元,其中：1、地方教育費(fèi)附加基金支出1547萬元；2、文化體育與傳媒基金支出53萬元；3、社會(huì)保障和就業(yè)基金支出1454萬元；4、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)基金支出23488萬元(其中：縣本級(jí)土地出讓金支出23112萬元）；5、農(nóng)林水事務(wù)基金支出410萬元；6、彩票事務(wù)及其他基金支出570萬元。
2013年，基金預(yù)算總收入46976萬元，基金預(yù)算總支出27522萬元，結(jié)轉(zhuǎn)支出19454萬元（主要是上級(jí)專項(xiàng)基金結(jié)轉(zhuǎn)），基金預(yù)算收支平衡。
（三）2013年財(cái)政主要工作和措施
1、穩(wěn)中求進(jìn)，收入繼續(xù)保持較快增長(zhǎng)。
⑴抓住契機(jī)，克服困難，地方公共財(cái)政預(yù)算收入和稅收收入更上新臺(tái)階。我縣財(cái)稅收入在連續(xù)8年高增長(zhǎng)的背景下，在縣委縣政府的高度重視下，抓住有利契機(jī)，及時(shí)調(diào)整工作重點(diǎn)，克服各種不利因素的影響和干擾，確保了收入的較快增長(zhǎng)，地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成39491萬元，同比增長(zhǎng)18.26%，稅收收入完成28607萬元，同比增長(zhǎng)19.24%，非稅比重控制在27.56%，非稅比重處于全省較低水平。主要是：一是地方新生稅源效益顯現(xiàn)。經(jīng)縣委縣政府的大力培植發(fā)展的農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展態(tài)勢(shì)優(yōu)良，經(jīng)營(yíng)規(guī)模不斷擴(kuò)大，業(yè)績(jī)穩(wěn)步增長(zhǎng)，2013年繳交的企業(yè)所得稅1726萬元（縣庫），比2013年業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)200%以上，這是我縣稅收增長(zhǎng)的新亮點(diǎn)，新生稅源開始顯現(xiàn)效益。二是繼續(xù)推進(jìn)“生態(tài)旅游”建設(shè)，加大生態(tài)旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金投入。今年以來，我縣繼續(xù)推進(jìn)“生態(tài)旅游”的建設(shè)，大力推進(jìn)招商引資力度，京明旅游基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)、希橋酒店、廣藥白云山藥廠新廠區(qū)建設(shè)、揭西縣中醫(yī)醫(yī)院（新區(qū)）建設(shè)、揭陽棉湖電纜城等大型項(xiàng)目都在進(jìn)行當(dāng)中，對(duì)我縣契稅、建安營(yíng)業(yè)稅、土地使用稅、印花稅等地方稅種取得同比顯著增長(zhǎng)，其中契稅同比增收400萬元，增長(zhǎng)20.7%，營(yíng)業(yè)稅5458萬元，同比增收1889萬元，同比增長(zhǎng)52.93%，主要是各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)帶動(dòng)建安營(yíng)業(yè)稅的增長(zhǎng)。三是民生支出大幅增長(zhǎng)，拉動(dòng)內(nèi)需剛性支出。近年來，隨著各項(xiàng)惠民、惠農(nóng)政策的實(shí)施，各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，人民的生活水平有了顯著提高，刺激剛性消費(fèi)支出大幅增長(zhǎng)，特別是房地產(chǎn)及車輛購(gòu)置兩個(gè)領(lǐng)域，全縣今年開盤建設(shè)或已經(jīng)銷售的鳳凰新城（一、二期）、河婆新城（一、二期）、榕江華庭、棉湖曙光新城、星湖城、幸福小區(qū)等樓盤，繳交建安營(yíng)業(yè)稅1500多萬元；另一個(gè)是車輛購(gòu)置大幅增長(zhǎng)，今年入庫車船稅640萬元，同比增收224萬元，增長(zhǎng)53.85%。四是稅務(wù)稽查長(zhǎng)效機(jī)制常態(tài)化，效果顯現(xiàn)。自稅務(wù)稽查長(zhǎng)效機(jī)制建立以來，通過對(duì)經(jīng)濟(jì)戶口的工業(yè)用電情況、銷售收入、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、納稅情況等環(huán)節(jié)的進(jìn)行常態(tài)化排查，對(duì)欠收、少收的稅收予以一次性補(bǔ)繳，2013年通過稽查，查補(bǔ)稅款入縣庫1000多萬元。通過建立常態(tài)化稽查機(jī)制，堅(jiān)決堵住收入漏洞和死角，確保應(yīng)收盡收。五是發(fā)揮財(cái)政杠桿引導(dǎo)作用，調(diào)動(dòng)齊抓收入的積極性。發(fā)揮財(cái)政杠桿引導(dǎo)作用，通過微調(diào)財(cái)政激勵(lì)機(jī)制體制，調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）抓收入的主動(dòng)性和積極性，千方百計(jì)抓收入，使全年稅收務(wù)得以圓滿完成。按照縣政府下達(dá)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）稅收收入完成情況看，2013年完成稅收收入16128萬元，比去年增長(zhǎng)29.96%。全年鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）能完成稅收收入任務(wù)的15個(gè)，完成任務(wù)數(shù)（基數(shù)）最高的為124.65%，最低的為100.02%。
2、科學(xué)統(tǒng)籌，支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化，民生支出保障有力。
2013年，全縣公共財(cái)政預(yù)算支出235291萬元，比上年198685萬元，增支36606萬元，增長(zhǎng)18.43%。2013年，全縣教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水事務(wù)等關(guān)系群眾切身利益的民生投入191505萬元，占公共預(yù)算支出的81.39%，比去年增加30454萬元。在財(cái)政支出中，十件民生實(shí)事全部得到落實(shí)，全年共安排資金27294萬元。
按照中央八項(xiàng)規(guī)定和反對(duì)浪費(fèi)條例的要求，我們把加強(qiáng)財(cái)政支出管理放在更加突出的位置，財(cái)政支出堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、注重民生、確保重點(diǎn)的原則，支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，體現(xiàn)了“調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、促發(fā)展”的特點(diǎn)。一是大力壓減一般性支出，嚴(yán)控會(huì)議費(fèi)和“三公經(jīng)費(fèi)”增長(zhǎng)。嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)購(gòu)車和用車經(jīng)費(fèi)、會(huì)議經(jīng)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)用、辦公經(jīng)費(fèi)、黨政機(jī)關(guān)出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算“五個(gè)零增長(zhǎng)”的原則。二是不斷提高民生支出標(biāo)準(zhǔn)，包括提高了供養(yǎng)人員津補(bǔ)貼、城市和農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)合作醫(yī)療、低保五保、城鄉(xiāng)最低生活保障等方面。具體是：
⑴民生支出投入進(jìn)一步加大。千方百計(jì)籌措資金,加大教育投入，全年共投入教育資金65378萬元，占公共財(cái)政預(yù)算支出235291萬元的27.79％，比去年58746萬元增加支出6632萬元,增長(zhǎng)11.29%；社會(huì)保障和就業(yè)補(bǔ)助資金34269萬元，占公共財(cái)政預(yù)算支出的14.57%，比去年25856萬元增加8413萬元，增長(zhǎng)32.54％，主要是投向農(nóng)村低保五保、最低生活保障、新農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、就業(yè)培訓(xùn)等方面；醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)資金33077萬元，占公共財(cái)政預(yù)算支出的14.06%，比去年27540萬元增加5537萬元，增長(zhǎng)20.11％，主要是投向新農(nóng)村合作醫(yī)療、基層公共衛(wèi)生服務(wù)、城鎮(zhèn)職工醫(yī)療、醫(yī)療衛(wèi)生績(jī)效改革等方面。三農(nóng)和新農(nóng)村建設(shè)資金42211萬元，比去年28780萬元增加13431萬元，增長(zhǎng)46.67％。農(nóng)村公共文化設(shè)施建設(shè)、新農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)油茶產(chǎn)業(yè)建設(shè)、一事一議”公益建設(shè)、生態(tài)林和碳匯林建設(shè)、能繁母豬、良種補(bǔ)貼、防汛、冬修水利、飲水安全、興修農(nóng)田水利、農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生治理、環(huán)保排污建設(shè)、扶貧開發(fā)等投入，使農(nóng)村環(huán)境和農(nóng)民生活水平有了進(jìn)一步提高升。
⑵構(gòu)建完善的社會(huì)保障體系，提高基本保障能力。一是落實(shí)各項(xiàng)民生保障提標(biāo)政策。積極落實(shí)提高低保補(bǔ)助對(duì)象補(bǔ)差水平城鎮(zhèn)低保月均補(bǔ)差267元，農(nóng)村低保月均補(bǔ)差水平132元，全年投入城鄉(xiāng)居民最低生活保障資金5540萬元；撥付低保醫(yī)療救助金274萬元，補(bǔ)助低保對(duì)象和農(nóng)村五保供養(yǎng)對(duì)象32595人，參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和特困家庭臨時(shí)救助。二是妥善解決五保供養(yǎng)人員及孤兒救助工作。為我縣五保供養(yǎng)對(duì)象2164人，支出五保供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)909萬元，同時(shí)落實(shí)孤兒保障工作的方案，補(bǔ)助孤兒基本生活費(fèi)564人，計(jì)447萬元。三是做好“天兔”、“尤特”等臺(tái)風(fēng)災(zāi)后救災(zāi)復(fù)產(chǎn)、救濟(jì)資金發(fā)放等工作。積極配合民政部門春荒救災(zāi)，保障遭受“尤特”“天兔”等洪澇災(zāi)害災(zāi)民生活救助、應(yīng)急救災(zāi)和災(zāi)民倒塌住房的恢復(fù)重建工作，及時(shí)足額將救災(zāi)資金2806萬元撥付到位，及時(shí)解決了災(zāi)民和特困群眾的基本生活保障。四是實(shí)施新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)政策。2013年我縣有331745人參加新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)，發(fā)放符合領(lǐng)取新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)條件的有1243073人次，支付資金7650萬元。五是完善醫(yī)療保險(xiǎn)制度，強(qiáng)化城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)支出。醫(yī)療保險(xiǎn)制度逐步完善，2013年共支出城鎮(zhèn)職工醫(yī)療費(fèi)2991萬元。六是做好城鄉(xiāng)居民一體化醫(yī)療保險(xiǎn)工作。全縣城鄉(xiāng)居民參加醫(yī)療保險(xiǎn)人數(shù)778441人。完成參保任務(wù)100%，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋全縣所有行政村。2013年各級(jí)籌集農(nóng)村合作醫(yī)療資金共計(jì)24131萬元，全部納入財(cái)政專戶管理。2013年支付農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)償金18264萬元。七是逐步提高干部職工待遇，分別在2013年7月和9月提高津補(bǔ)貼，人均提高補(bǔ)助500元/月，全年新增支出5000萬元；逐步提高村委居委干部生活補(bǔ)貼，人均提高200元/月，全年新增750萬元；全面落實(shí)山區(qū)老師崗位津貼補(bǔ)助，籌集700萬元縣級(jí)配套資金做到及時(shí)發(fā)放到位。
3、改革創(chuàng)新，以改革促發(fā)展，完善公共財(cái)政管理。
以改革創(chuàng)新促發(fā)展，在改革中逐步構(gòu)建執(zhí)行有規(guī)管理有序的公共財(cái)政運(yùn)行機(jī)制，不斷提高財(cái)政理財(cái)服務(wù)和管理水平。
⑴完善和規(guī)范部門預(yù)算。年度預(yù)算編制遵循的原則是“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展、收支平衡”，嚴(yán)控一般性支出、嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出，做到“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算只減不增，嚴(yán)格追加預(yù)算支出管理，確保對(duì)民生的投入以及縣的重點(diǎn)項(xiàng)目支出。實(shí)行“零基預(yù)算、綜合預(yù)算”做到資金安排有保有壓，根據(jù)我縣的財(cái)力、人員、經(jīng)費(fèi)需求方向、經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求，制定部門預(yù)算方案。
⑵發(fā)揮財(cái)政國(guó)庫支付系統(tǒng)在支出管理中的作用。2013年國(guó)庫集中支付資金202006萬元，其中：財(cái)政直接支付171429萬元，財(cái)政授權(quán)支付30577萬元。通過國(guó)庫集中支付，規(guī)范資金撥付行為，杜絕財(cái)政資金滯留和沉淀在中間環(huán)節(jié)，確保資金直接撥付到用款單位和個(gè)人，提高財(cái)政資金的使用績(jī)效。
⑶深化教育經(jīng)費(fèi)管理制度改革。隨著近年義務(wù)教育公共經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，為規(guī)范和加強(qiáng)城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)支出管理，厲行節(jié)約、提高資金使用效益，從制度上落實(shí)教育經(jīng)費(fèi)管理，防止截留、擠占或挪用，從源頭上防止腐敗行為發(fā)生。我局會(huì)同教育部門制訂了《揭西縣城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)支出管理辦法》，對(duì)義務(wù)教育學(xué)校實(shí)行“核定預(yù)算基數(shù)，每年適當(dāng)調(diào)整，編制、批準(zhǔn)預(yù)算，預(yù)算執(zhí)行到校，分類、科目核算，預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督”的管理辦法。并全面組織實(shí)施從而使城鄉(xiāng)免費(fèi)義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)管理走上規(guī)范化、制度化管理模式。
⑷基層財(cái)政“兩基”規(guī)范化建設(shè)再上新臺(tái)階。開展“六好”委托代理中心創(chuàng)建活動(dòng)，全面完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)綜合查詢系統(tǒng)和鎮(zhèn)財(cái)結(jié)算軟件的升級(jí)工作，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政機(jī)構(gòu)已經(jīng)通過軟硬件的更新改造，人員培訓(xùn)，已經(jīng)構(gòu)建成為具有揭西財(cái)政特色、符合時(shí)代要求，高效率的服務(wù)型基層財(cái)政機(jī)構(gòu)。
4、進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政隊(duì)伍素質(zhì)，提高理財(cái)服務(wù)水平。
構(gòu)建公共財(cái)政體系，實(shí)現(xiàn)科學(xué)化，精細(xì)化和規(guī)范化理財(cái)，需要一支“作風(fēng)正、素質(zhì)高”的財(cái)政隊(duì)伍，不斷加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)，增強(qiáng)干部大局觀念、創(chuàng)新觀念、效率觀念、服務(wù)觀念、法治觀念和責(zé)任觀念，做到“秉公用權(quán)、一身正氣，無私理財(cái)、兩袖清風(fēng)”，不斷提高干部依法理財(cái)、科學(xué)管理、勤政為民的本領(lǐng)，努力造就一支廉潔高效的財(cái)政干部隊(duì)伍，營(yíng)造積極向上，朝氣蓬勃的工作氛圍，為做好新形勢(shì)下的財(cái)政工作提供堅(jiān)實(shí)保障。

二、2014年公共財(cái)政預(yù)算、基金預(yù)算草案
2013年我縣財(cái)政收入創(chuàng)歷史最好水平，2014年將是繼續(xù)迎難而進(jìn)，再創(chuàng)佳績(jī)的一年，雖然財(cái)政收入基礎(chǔ)不夠穩(wěn)固，民生支出剛性增長(zhǎng)和政策性支出增長(zhǎng)大幅增加，新一年仍將面臨較大困難，但是也有許多有利的因素在等待我們?nèi)ヅ?zhēng)取，比如汕湛、潮莞高速公路在建和京明旅游文化設(shè)施建設(shè)投入等，都需要大力抓收入，嚴(yán)控一般性和“三公經(jīng)費(fèi)”支出，科學(xué)合理編制預(yù)算，定好收入目標(biāo)，按輕重緩急做好支出安排。
2014年財(cái)政預(yù)算總的指導(dǎo)思想是：以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)全面貫徹黨的十八屆三中全會(huì)精神，以服務(wù)“實(shí)現(xiàn)綠色崛起，建設(shè)幸福揭西”為核心，堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局、突出重點(diǎn)、穩(wěn)定增長(zhǎng)、平衡收支、厲行節(jié)約、保障民生”的原則。加強(qiáng)財(cái)政管理，提高財(cái)政收入質(zhì)量，嚴(yán)格控制一般性支出，集中資金確保民生投入、政權(quán)運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)穩(wěn)定；優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大對(duì)教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保、住房保障、“三農(nóng)”及縣重點(diǎn)項(xiàng)目支出的投入，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。今年我縣公共財(cái)政預(yù)算收支和基金預(yù)算收支計(jì)劃如下：
（一）2014年公共財(cái)政預(yù)算草案
收入預(yù)算方面
2014年，預(yù)算總收入242486萬元，在總收入中：（1）縣內(nèi)地方公共預(yù)算收入46808萬元（按市下達(dá)考核任務(wù)安排），比上年收入增加7317萬元，增長(zhǎng)18.53%。稅收收入34156萬元比上年收入增加5549萬元，增長(zhǎng)19.4%，其中國(guó)稅收入10728萬元，比上年增加2214萬元，增長(zhǎng)26%；地稅工商各稅收入18926萬元，比上年增加3905萬元，增長(zhǎng)26%；契稅和耕地占用稅4502萬元，比上年減少570萬元。非稅收入12652萬元，比上年增加1768萬元，增長(zhǎng)16.24%。（2）上級(jí)補(bǔ)助收入136962萬元；（3）上年結(jié)轉(zhuǎn)48900萬元（其中：上年專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)46276萬元，預(yù)算單位額度結(jié)轉(zhuǎn)2624萬元）；（4）凈結(jié)余120萬元；調(diào)入資金9696萬元。
支出預(yù)算方面
2014年，預(yù)算總支出242486萬元（其中：地方公共預(yù)算支出241186萬元，上解上級(jí)支出1300萬元）。地方財(cái)政公共預(yù)算支出241186萬元，其中：（1）一般公共服務(wù)支出19657萬元；（2）國(guó)防支出217萬元；（3）公共安全14478萬元；（4）教育支出72893萬元；（5）科學(xué)技術(shù)支出496萬元；（6）文化體育與傳媒支出2059萬元；（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出31676萬元；（8）醫(yī)療衛(wèi)生支41031萬元；（9）環(huán)境保護(hù)支出5607萬元；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5874萬元；（11）農(nóng)林水事務(wù)支出28522萬元；（12）交通運(yùn)輸支出2985萬元；（13）資源勘探電力信息等事務(wù)支出803萬元；（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出1186萬元；（15）國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出1346萬元；（17）住房保障支出1348萬元；（18）糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)支出1120萬元；（19）政策性支出及其他支出9888萬元。
收支平衡方面
2014年，預(yù)算總收入242486萬元，預(yù)算總支出242486萬元，按省政策性要求計(jì)劃收支平衡。2013年財(cái)政仍然存在政策性包袱2000萬元，比上年減少1000萬元，主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)超收及政策性支出當(dāng)年無法兌現(xiàn)，需新年度承擔(dān)支付。
（二）2014年基金收支預(yù)算草案。
按照財(cái)政部《2014年政府預(yù)算收支科目》的規(guī)定，2014年全縣政府性基金收入預(yù)算安排14592萬元，加上上年專項(xiàng)基金結(jié)轉(zhuǎn)19502萬元，基金預(yù)算總收入34094萬元。2014年全縣政府性基金支出預(yù)算安排34094萬元，收支相抵，計(jì)劃收支平衡。
（三）迎難而上，再接再厲，保障預(yù)算收支平衡。
1、深耕細(xì)織，挖掘潛力，全力以赴完成全年收入任務(wù)。
2013年我縣財(cái)稅收入達(dá)到歷史最好水平，完成39491萬元，今年計(jì)劃任務(wù)是46808萬元，增長(zhǎng)18.53%，在國(guó)家結(jié)構(gòu)性減稅和我縣高增長(zhǎng)基數(shù)等各種不利因素的影響下，完成今年的收入增長(zhǎng)任務(wù)仍比較困難，因此我們緊緊圍繞在縣委縣政府的周圍，立足于本縣實(shí)際，解放思想，開拓創(chuàng)新，千方百計(jì)謀發(fā)展，深耕細(xì)織，繼續(xù)培植新生財(cái)源企業(yè)，加大招商引資力度，營(yíng)造良好的企業(yè)發(fā)展環(huán)境，提供優(yōu)質(zhì)企業(yè)服務(wù)體系，充分發(fā)揮財(cái)政職能的杠桿作用，深化體制調(diào)整，調(diào)動(dòng)部門發(fā)展的積極性，全力抓收入。管好用好專項(xiàng)資金，使其盡快發(fā)揮效益，優(yōu)化投資環(huán)境，促進(jìn)我縣基礎(chǔ)設(shè)施和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，建立生態(tài)補(bǔ)償考核機(jī)制，保護(hù)好生態(tài)環(huán)境，為財(cái)政增收創(chuàng)造有利條件。堅(jiān)持做好預(yù)算收支執(zhí)行分析工作，加強(qiáng)財(cái)政收入增長(zhǎng)分析監(jiān)測(cè)，及時(shí)掌握各種增收和減收因素，針對(duì)性挖潛防漏，有效提高收入征管的科學(xué)化和精細(xì)化水平，做到依法征收，應(yīng)收盡收，提高稅收征收效率。
2、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行力度，保障民生優(yōu)先。
嚴(yán)格按照縣人大批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算約束，年度中除了縣委縣政府確定的重大支出項(xiàng)目和民生項(xiàng)目支出以外，原則上不追加支出預(yù)算。以公共財(cái)政理念為導(dǎo)向，摒棄“大包大攬”的思想，真正實(shí)現(xiàn)優(yōu)化資源配置，不斷提高財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理水平，堅(jiān)持民生優(yōu)先，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，健全民生保障機(jī)制，強(qiáng)化底線民生保障，大力構(gòu)建和諧社會(huì)。一是繼續(xù)堅(jiān)持“量入為出、量力而行、收支平衡”的原則。穩(wěn)中求進(jìn)，以收定支；二是堅(jiān)持統(tǒng)籌調(diào)度，在“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的前提下“促發(fā)展”，繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)辦好教育均衡發(fā)展、基層文體服務(wù)、環(huán)保生態(tài)建設(shè)、農(nóng)村生產(chǎn)生活、加強(qiáng)住房保障、完善社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)、勞動(dòng)就業(yè)、公共設(shè)施建設(shè)等重點(diǎn)民生工作，確保民生投入的增長(zhǎng)快于一般性支出增長(zhǎng)，以惠民實(shí)效取信于民；三是按照中央八項(xiàng)規(guī)定和反對(duì)浪費(fèi)要求，堅(jiān)決控制一般性財(cái)政支出增長(zhǎng)，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”和會(huì)議費(fèi)的支出，做到“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算、決算只減不增，嚴(yán)控樓堂館所等支出，確保實(shí)現(xiàn)公用經(jīng)費(fèi)“五個(gè)零增長(zhǎng)”，倡導(dǎo)勤儉辦事，厲行節(jié)約，支持重點(diǎn)項(xiàng)目和民生支出；四是進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的責(zé)任意識(shí)和績(jī)效觀念，提高預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化水平、硬化預(yù)算約束，強(qiáng)化預(yù)算控制，確保預(yù)算收支平衡。五是合理安排調(diào)度資金，強(qiáng)化財(cái)政保障作用，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)和諧發(fā)展。
3、解放思想，改革創(chuàng)新，推進(jìn)科學(xué)化理財(cái)水平。
一是深化財(cái)政改革，改進(jìn)預(yù)算管理制度，細(xì)化部門預(yù)算編制，完善國(guó)庫集中支付制度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行時(shí)效性和均衡性，進(jìn)一步做好預(yù)算信息公開，健全涵蓋財(cái)政監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督、監(jiān)察監(jiān)督、人大監(jiān)督及社會(huì)輿論監(jiān)督的監(jiān)督體系，建立橫向覆蓋所有財(cái)政支出、縱向覆蓋財(cái)政支出管理全過程的績(jī)效管理體系，提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。二是推進(jìn)非稅收入改革向縱深發(fā)展，確保非稅收入的管理規(guī)范化。三是加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的管理與控制；四是深化財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)改革，完善評(píng)價(jià)體系，強(qiáng)化導(dǎo)向功能，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果在預(yù)算編制中的運(yùn)用；五是強(qiáng)化政府債務(wù)監(jiān)管，健全政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，逐步消化存量，控制增量，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；六是健全金財(cái)工程各項(xiàng)軟件的功能，完善綜合查詢、財(cái)務(wù)核算等業(yè)務(wù)系統(tǒng)，提高財(cái)政數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、分析、運(yùn)用的水平，為政策制訂、預(yù)算編制、財(cái)力分配和資金監(jiān)管提供有序數(shù)據(jù)依據(jù)，提高財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理水平。
4、加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，確保預(yù)算執(zhí)行。
加強(qiáng)財(cái)政資金的管理與監(jiān)督，加強(qiáng)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，對(duì)列入部門預(yù)算的專項(xiàng)資金和上級(jí)補(bǔ)助的各類專項(xiàng)資金利用科技手段，以動(dòng)態(tài)監(jiān)管、適時(shí)監(jiān)控、事前構(gòu)建、事中規(guī)范、事后監(jiān)督的模式，進(jìn)行監(jiān)督管理，從制度上、技術(shù)上保障財(cái)政資金的安全運(yùn)行，保證財(cái)政支農(nóng)、社會(huì)保障、中央預(yù)算內(nèi)資金、中央國(guó)債等專項(xiàng)資金安全高效撥付到實(shí)施單位，確保資金專款專用并發(fā)揮績(jī)效。加強(qiáng)行政事業(yè)單位預(yù)算外資金的收繳和使用情況的檢查工作，促使各單位厲行節(jié)約，勤儉持家，自覺遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，使財(cái)稅管理更加科學(xué)化、法制化和規(guī)范化。
五、開展路線教育實(shí)踐活動(dòng)，加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)。
干事創(chuàng)業(yè)，關(guān)鍵在人。建設(shè)一支政治堅(jiān)定、作風(fēng)優(yōu)良、業(yè)務(wù)精湛、思路創(chuàng)新的財(cái)政隊(duì)伍，對(duì)于做好今后的財(cái)政工作至關(guān)重要。按照省的統(tǒng)一部署，通過參加群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng)，營(yíng)造財(cái)政系統(tǒng)風(fēng)清氣正、積極向上、勤奮工作的良好氛圍，全力做好各項(xiàng)財(cái)政工作。
各位代表，2014年是我縣完成“十二五”規(guī)劃攻堅(jiān)的關(guān)鍵一年，也是我縣“實(shí)現(xiàn)綠色崛起，建設(shè)幸福揭西”建設(shè)目標(biāo)關(guān)鍵的一年，讓我們?cè)诳h委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，解放思想，開拓創(chuàng)新，兢兢業(yè)業(yè)，刻苦勤勉，勇于擔(dān)當(dāng)，以更加振奮的工作熱忱努力工作，為我縣社會(huì)事業(yè)的發(fā)展作出更大的貢獻(xiàn)。

                           二○一四年三月六日